🥸 Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) — это специальный счёт, который открывается у брокера или управляющей компании, созданный для получения налоговых льгот от инвестиций при соблюдении ряда условий.
💳 Какие налоговые льготы можно получить?
Для налоговых резидентов РФ сейчас доступен ИИС третьего типа (ИИС-3).
Раньше нужно было выбирать — либо вычет на взнос (ИИС-А), либо освобождение от налога на доход (ИИС-Б). В новом формате объединены оба типа налоговых вычетов.
1️⃣ Вычет на взнос: чем выше ставка НДФЛ, тем больше возврат — максимальный взнос с налоговой льготой равен 400 000 рублей в год, возврат составит от 52 000 до 88 000 рублей в зависимости от вашей ставки НДФЛ (13-22%).
2️⃣ Освобождение от налога на доход: не нужно платить 13% НДФЛ с инвестиционного дохода до 30 млн рублей в год (кроме дивидендов — включены в лимит, но на ИИС поступают уже после удержания налога).
💡 Важные особенности ИИС-3
🔵 Минимальный срок инвестиций: если открыть счет сейчас — 5 лет, с 2027 года — 6 лет, с 2028 года — 7 лет, с 2031 года — 10 лет.
🔵 Можно открыть до 3 счетов одновременно у разных брокеров и управляющих компаний
🔵 Только российские ценные бумаги: акции, облигации, паевые фонды и т.д.
🔵 Закрывать счет ранее минимального срока невыгодно — придется вернуть налоговые вычеты и заплатить пени, но есть исключения (вывод дивидендов по акциям, оплата дорогостоящего лечения и др.).
💵 Узнать подробнее про ИИС можно в статьях: "Как начать зарабатывать с ИИС-3" и "Кому подойдёт ИИС-3"
❓ Что дают инвестиции через ИИС?
Ранее мы уже писали, что будет, если откладывать 1 000 рублей в неделю и какой результат можно получить. Сегодня расскажем, как выкрутить инвестиции на максимум — регулярно инвестировать с использованием ИИС.
В качестве примера рассмотрим экономию на кофе: средняя цена капучино в Москве или Санкт‑Петербурге составляет около 300–350 рублей, то есть за неделю можно сберечь примерно 1 000 рублей.
Эти деньги инвестируем не в какой-то сложный финансовый продукт, а возьмем всем известный и понятный БПИФ "Ликвидность" [LQDT], паи которого будем регулярно покупать на ИИС.
💳
БПИФ "Ликвидность"
[
LQDT
]
— биржевой фонд денежного рынка, созданный для эффективного управления краткосрочной ликвидностью. Средства фонда размещаются в сделки обратного РЕПО с ЦК, что обеспечивает доходность на уровне ключевой ставки Банка России при минимальном кредитном и рыночном риске.
👀
Готовы увидеть результат?
Предположим, что
среднесрочный прогноз ЦБ
оказался пророческим: ставка до конца 2025 года составит 16,5% годовых, в 2026 году — 13-15%, в 2027 и далее — 7,5-8,5% годовых.
Для упрощения в нашем примере возьмём средние значения: 16,5% → 14% → 8%.
🧮 Срок инвестиции составит 5 лет или 260 недель (условие ИИС), доходность фонда будет близкой к уровню ключевой ставки Банка России, инвестируем еженедельно по 1 000 рублей, все полученные доходы и налоговые вычеты реинвестируются.
🧮 Калькулируем... результаты с использованием ИИС / без него
🐷 — собственные накопления: 260 000 рублей
📈 — доходность за период: 39,6% / 21,0%
🪙 — итоговая стоимость портфеля: 362 962 / 314 680 рублей
👛 — 48 282 рубля составила чистая выгода от ИИС, из которых:
🌱 — 33 800 рублей налоговых вычетов
💰 — 8 171 рубль экономии на налоге с инвестиционного дохода (13% НДФЛ)
🛫— 6 311 рублей от реинвестирования налоговых вычетов
@wimplus #иис #ликвидность #LQDT #ПИФ
💬 Материал носит информационный характер и не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией.
Стоимость инвестиционных паев может как увеличиваться, так и уменьшаться. Результаты инвестирования в прошлом не определяют доходы в будущем, государство не гарантирует доходность инвестиций в паевые инвестиционные фонды. Прежде чем приобрести инвестиционный пай, следует внимательно ознакомиться с правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом.