Большинство CSS-переходов плавные, но display переключается мгновенно. allow-discrete делает так, что элемент еще немного остается видимым, чтобы анимация выхода выглядела гладко, и только потом уходит в display: none.

Ключевое слово allow-discrete применяет тайминги transition к дискретным свойствам. Для exit-анимаций элемент остается видимым, проигрывает переход, а затем переключается в display: none уже после завершения transition.

Подробнее на MDN: https://developer.mozilla.org/en-US/docs/Web/CSS/Reference/Properties/transition-behavior

Свойство overlay управляет тем, остается ли диалог в top layer во время перехода. Без него диалог сразу “провалится” назад, за другой контент.

MDN: https://developer.mozilla.org/en-US/docs/Glossary/Top_layer

CSS-сниппет:

dialog {
  opacity: 1;
  scale: 1;

  transition:
    opacity 0.2s ease-out,
    scale 0.2s ease-out,
    overlay 0.2s ease-out allow-discrete,
    display 0.2s ease-out allow-discrete;

  @starting-style {
    opacity: 0;
    scale: 0.95;
  }
}

И:

dialog::backdrop {
  background-color: rgb(0 0 0 / 0.5);
  transition:
    background-color 0.2s ease-out,
    overlay 0.2s ease-out allow-discrete,
    display 0.2s ease-out allow-discrete;

  @starting-style {
    background-color: rgb(0 0 0 / 0);
  }
}

@WebDev_Plus