Что это вообще такое - ОДДС?

Расскажу кратко, что это за отчёт и как он выглядит.
ОДДС отвечает на 3 главных вопроса:
- сколько денег пришло
- куда они ушли
- сколько было на начало месяца и сколько осталось конец
Теперь давайте разберёмся, какие есть основные блоки

1️⃣ Первое - остаток денег на начало периода
Важно учитывать всё: расчётные счета, наличку, личные счета, которые используются для бизнес целей.

2️⃣ Второе - операционный поток
Это движения денег по основной деятельности бизнеса.
2.1 Поступления денег:
- оплата от клиентов
- прочие поступления (например, возвраты от поставщиков, проценты по депозитам)
2.2. Выплаты денег:
- оплата поставщикам за закупку товара
- выплата зарплаты
- оплата аренды
- оплата рекламы
- оплата налогов
Это самый важный блок.
Он показывает:
👉 генерирует ли бизнес деньги на своей основной деятельности

3️⃣ Третье - инвестиционный поток
Это вложения в развитие, бывает не у всех. Например, покупка оборудования, разработка ПО, капитальный ремонт помещений, вложения в запуск новых направлений
Эти расходы не регулярные, но сильно влияют на денежный поток.

4️⃣ Четвёртое - финансовый поток
Это движение денег, связанное с финансированием бизнеса.
получение и возврат кредитов
вложения собственника
вывод дивидендов
Этот блок отвечает на вопрос:
👉 за счёт чего бизнес живёт — за счёт своих денег или заёмных

5️⃣ Пятое - чистый денежный поток и остаток на конец периода
Здесь показан итоговый результат - остатки денег выросли или упали.
Ты видишь, как изменились остатки на счетах, в плюс или в минус.

Отдельно в ОДДС всегда видны суммы по ключевым статьям:
- сколько ушло на зарплаты
- сколько на закупки
- сколько на рекламу
- сколько пришло от клиентов
ОДДС - это не сложный финансовый инструмент.
Это базовый отчёт, который должен быть в любом бизнесе.
Ниже показаны примеры ОДДС нескольких компаний👇

Как думаешь, у какой компании дела идут лучше, чем у других?