Law is... ССП-Консалт

📌 Налог на самозанятых: будут ли изменения в 2025 году?

В конце 2024 года активно обсуждали возможное повышение ставок и увеличение лимитов по доходу для самозанятых. Это вызвало волну тревоги у тех, кто работает по НПД. Разбираемся, что в итоге решили👇

👤 Что сказал глава ФНС Даниил Егоров:

«Налоговый режим для самозанятых был запущен с условием, что в течение 10 лет не меняются условия его применения. До конца этого срока осталось три года.»

🔹 Что это значит?
👉 В 2025 году критических изменений по ставкам и лимитам не будет.

💰 Что предлагали, но не приняли:
— Увеличить лимит дохода с 2,4 млн до 4,2 млн к 2028 году
— Связали с инфляцией
⚠️ Законопроект отклонили в феврале 2025 года

💡 Что реально изменилось с 2025 года:
— ❌ Майнинг и продажа криптовалюты запрещены для самозанятых
— ✅ Разрешён переход на патент и АУСН

⚠️ Важно помнить:
— Не превышать лимиты
— Работать только по разрешённым видам деятельности
— Не маскировать трудовые отношения под самозанятость

🧐 А где та самая грань между законной самозанятостью и подменой трудового договора?
— Об этом расскажем в одном из следующих постов. Подписывайтесь, чтобы не пропустить!

📢 Финансовые директора на передовой перемен — и мы с ними!

24 апреля ССП-Консалт примет участие в VI ежегодном CFO Форуме Коммерсантъ, который соберет лидеров финансовой отрасли, чтобы обсудить главные вызовы сегодняшнего дня и ответить на вопросы, которые волнуют бизнес здесь и сейчас.

📌 Эксперты ССП-Консалт поделятся своим опытом:

⚖️ Светлана Бородкина, советник практики банкротств, выступит с темой "Ключевые тренды в делах о привлечении к субсидиарной ответственности"

‍⚖️ Нина Байбородина, советник по налогам, погрузит в тему "Налоговая политика до 2030 года: в чем выгода от перехода на налоговый мониторинг"

💬 Для нас участие в форуме — это не только возможность выступить, но и отличная возможность диалога с коллегами, обмена опытом и поиска новых решений в кругу профессионалов.

Программа и регистрация — по ссылке.

🎱 Встретимся на площадке ИД «Коммерсантъ» — обсудим, куда движется функция CFO и как право помогает ей быть сильнее.

💫 До встречи на форуме!

💡Эксперт по налогам Нина Байбородина "Три критерия отличают структурирование бизнеса от незаконного дробления — это деловая цель, независимость субъектов предпринимательской деятельности и экономическая эффективность"

🔵 Деловая цель
Не налоговая экономия, а логика роста: масштабирование, разделение по регионам, оптимизация процессов. Например, выделение логистики в отдельное юрлицо — это не уход от налогов, а шаг к повышению эффективности.

🔵 Независимость
Разные юрлица — значит, разные офисы, ресурсы, риски и управление. Если всё закупается централизованно и делится «по-братски» — как с кофейными стаканчиками в одной из проверенных сетей — ФНС может увидеть в этом признаки дробления.

🔵 Экономическая эффективность
Любая реорганизация должна давать результат: рост выручки, налогов, улучшение бизнес-процессов. Важно не только заявить цель, но и подтвердить её цифрами и документами.


📎 Если сомневаетесь в своей структуре — лучше проверить сейчас, чем объясняться потом.

📞 Свяжитесь с нами уже сегодня!

🔗 Подписаться на канал ССП-Налоги

Селлеры маркетплейсов массово столкнулись с Требованиями налоговых органов ✉️⚠️

📊 Знаменитые гиганты-агрегаторы интернет-торговли предоставили ФНС все данные о выручках селлеров.
Налоговые органы сверили представленную информацию с данными деклараций продавцов и массово разослали Требования — причём весь процесс был в автоматическом режиме

❗️ Не исключено, что маркетплейсы передали и информацию для быстрого определения компаний-дублёров — участников дробления бизнеса
Пока ФНС проводит аналитическую работу, в скором времени могут полететь первые письма с вызовами на комиссии

📌 Напоминаем: известные блогеры сначала были вынуждены оплатить все доначисленные суммы в бюджет, а следом — привлечены к ответственности по статье 174.1 УК РФ , с назначением реального срока
О составе этого преступления расскажем подробнее в следующем посте

🚨 Не ждите Требований и вызовов — приводите в порядок учёт, восстанавливайте документы

❓Не знаете как? — спросите экспертов

📞 Свяжитесь с нами уже сегодня!

🔗 Подписаться на канал ССП-Налоги

❓Как подготовиться к налоговой проверке в 2025 году?

Последствия налоговой реформы, масштабная цифровизация и потребности бюджета привели к усилению налогового контроля. Количество камеральных налоговых проверок с итоговым составлением Акта проверки будет расти, возможно количество выездных проверок будет меньше, но ход их будет качественнее.

❔Как подготовиться к проверке, когда она неизбежна (а мы то знаем, что проверку можно избежать):

1️⃣Оценить и "посчитать" налоговые риски:

- Проверьте работу с зарубежными партнерами
- Убедитесь в корректности применения льготных режимов
- Подготовьте обоснования по налоговым оптимизациям

2️⃣Обязательна работа с персоналом, налоговая проверка стресс для всех:

- Проведите инструктаж сотрудников
- Объясните правила взаимодействия с проверяющими
- Напомните о важности конфиденциальности
- Разъясните порядок предоставления документов

3️⃣Делегируйте, привлеките специалистов:

- Обратитесь к экспертам (🎓 юристы, бухгалтеры или аудиторы), которые неоднократно участвовали в проверках, оцените их репутацию и реальные кейсы
- Получите профессиональную помощь в подготовке к проверке, при ответах на требованиях, вызовах на допросы и т.д.

4️⃣Совместно с юристами следите за соблюдением процедур:

- Следите за сроками подачи документов
- Соблюдайте все установленные правила
- Будьте готовы к внезапным запросам и визитам (да, внезапный визит, как правило, результат серьезных доначислений и больших ошибок)

При обнаружении нарушений возможны: доначисление налогов, пени, привлечение к налоговой и уголовной ответственности.

Грамотная подготовка поможет минимизировать риски и сделать процесс проверки максимально прозрачным и безопасным для вашей организации.

📞 Свяжитесь с нами уже сегодня!

🔗 Подписаться на канал ССП-Налоги

🔥 Большая налоговая перезагрузка — что изменилось в 2024?

На одной из встреч поняли: не все бухгалтера в курсе, насколько сильно перекроили Налоговый кодекс. Ловите сжатую выжимку:

👤 Для физлиц:
📊 Новая прогрессивная шкала НДФЛ
- 13% до 2,4 млн
- 15% — до 5 млн
- 18% — до 20 млн
- 20% — до 50 млн
- 22% — свыше 50 млн

💰 Новые вычеты:
- За ГТО — до 2340₽
- Детские вычеты — теперь с лимитом дохода до 450 000₽

🎯Для бизнеса:
💼 Налог на прибыль
- 25% — общая ставка
- 5% — для ИТ-компаний (до 2030 года)

📨 УСН:
- Убрали переходные ставки 8% и 20%
- Оставили 6% и 15%
- Новые лимиты:
• Доход — до 450 млн
• ОС — до 200 млн
- НДС при доходе от 60 млн — теперь не избежать

📎 Страховые взносы:
- 7,6% — для производств
- Условие: 70% дохода от основного вида деятельности

🏠 Имущество и земля:
- 2,5% — налог на недвижимость от 300 млн
- Перерасчет земельного налога

🧳 Туристический налог вместо курортного сбора:
- Старт — 1%, рост до 5% к 2029

🧾 ФНС говорит: «Это путь к модернизации».
А вы что думаете? Пишите в комментарии — обсудим ?


📞 Свяжитесь с нами уже сегодня!

🔗 Подписаться на канал ССП-Налоги

🔍Результат контрольной работы ФНС за 2024 год.

ФНС опубликовала отчет о своей деятельности за 2024 год

Основные итоги впечатляют: рост налоговых поступлений, цифровизация и повышение эффективности контрольной работы.

📌Доходы бюджетной системы РФ в 2024 году выросли на 20% по сравнению с 2023 годом и составили 56,3 трлн рублей.

📌Поступления по НДФЛ выросли до 8,4 трлн рублей (+28% к 2023 году). Выросли поступления и по Страховым взносам на 2,2 трлн рублей (+20,9%). Основные причины — рост фонда оплаты труда, увеличение дивидендов, доходов по 3-НДФЛ и отмена льготы по вкладам.

📌ФНС доначислила 408 млрд рублей (+13%) по итогам проверок:
258 млрд — за счет аналитической работы;
150 млрд — по выездным проверкам.
Камеральные проверки принесли 165,5 млрд рублей (+27%).

📌В 2024 году выявлено на 60% больше нарушений валютного законодательства по сравнению с 2023 годом.

📌Общий рост специальных режимов налогообложения на 41% до 1,45 трлн рублей. Плательщики НПД составили прирост 60%, Патенты +137%, УСН, ЕСХН также показали значительный рост.

📌Реализованы масштабные проекты по цифровизации и обучению персонала ФНС (активное развитие личных кабинетов, использование сервисов НФС, электронные счета-фактуры и пр.)

📌Поступления по имущественным налогам составили 1,84 трлн рублей (+9,5%). Рост обеспечили ввод новых объектов, пересмотр кадастровой стоимости и взыскание задолженности.

Таким образом, 2024 год стал рекордным по многим показателям, особенно в части налоговых поступлений и цифровизации услуг.

🎤Рассказать что такое аналитическая работа, в результате которой бюджет получил дополнительных 258 млрд?

📩 Свяжитесь с нами уже сегодня!

📇 Подписаться на канал ССП-Налоги

🔖 Гид по новым правилам налогообложения криптовалюты и майнинга в России

Криптовалютное регулирование в России стремительно меняется, и майнерам важно вовремя адаптироваться к новым требованиям. Мы подготовили полный разбор актуальных поправок, которые вступают в силу уже в 2024–2025 годах.

Что внутри?
🔘 Обязательные требования для майнеров и операторов майнинговой инфраструктуры (ОМИ)
🔘 Пошаговый разбор изменений в налоговом законодательстве
🔘 Регистрация и отчетность: как передавать сведения в ФНС и работать в правовом поле
🔘 Практические рекомендации по минимизации рисков и выбору оптимального налогового режима

💡 Вам нужен индивидуальный разбор ситуации и грамотное юридическое сопровождение?
Оставьте заявку, и мы подготовим персонализированную презентацию с рекомендациями по вашей деятельности!

📩 Свяжитесь с нами уже сегодня!

📇 Подписаться на канал ССП-Налоги

📌 Как не попасть под внимание налоговых органов?

🔍 ФНС усилила налоговый контроль: что нужно знать бизнесу уже сейчас

Знаете ли вы, что 70% компаний получают дополнительные проверки из-за типовых ошибок в документации?

Разбираем самые частые триггеры, которые привлекают внимание налоговой:

📎Резкие изменения в налоговой нагрузке
📎Несоответствия между разными видами отчётности
📎Работа с проблемными контрагентами

Как защититься?

✅ Проводим аудит текущей документации
✅ Разрабатываем стратегию безопасной оптимизации
✅ Составляем план действий при взаимодействии с налоговой

Наши клиенты экономят до 30% на возможных доначислениях благодаря правильной подготовке.

🔹 Получить консультацию по налогам

🔷 Подписаться на канал ССП-налоги

ℹ️Цифровизация налогового контроля: новые технологии ФНС 🌐

➡️Уже сейчас налоговый контроль на 80% оцифрован:
- создан ЕНС, работает АСК НДС и онлайн-ККТ
- ведется электронный учет алкоголя (ИГАИС), продуктов (Меркурий), прослеживаемость товаров
- выявляются цепочки и автоцепочки с неуплатой НДС
- направляются автотребования
- ФНС в автоматическом режиме сопоставляет товарные и денежные потоки
- существует более 70 цифровых сервисов для всех категорий налогоплательщиков
- взаимодействие с гос.органами и даже иными государствами происходит в автоматическом режиме и многое другое

⁉️Что же готовит 2025 год?
С декабря 2025 года ФНС запускает масштабную автоматизацию контроля налогового резидентства.

⚙️Как это будет работать
- миграционный учет (система Мир) и налоговая аналитика (АИС Налог-3) объединяются и в автоматическом режиме будут отслеживаться:
- пересечение границы,
- данные загранпаспортов,
-информация о зарубежных счетах,
сделки с имуществом

❓Что это значит?
- Мгновенная проверка статуса налогового резидентства
- Мониторинг финансовых потоков
«Ручных» проверок все меньше, автоматизированного контроля больше и уже сейчас проверьте все валютные операции а мы поможем актуализировать информацию по вашим рискам

✔️Наши клиенты экономят до 30% на возможных доначислениях благодаря нашему опыту.

🔥 Получить консультацию по налогам

👍 Подписаться на канал ССП-налоги

📈 ФНС отчиталась о рекордных цифрах: 90 компаний Петербурга получили отсрочку на 9,9 млрд рублей!

Советник по налоговым вопросам ССП-Консалт, Нина Байбородина дала комментарий "Деловому Петербургу".

Продолжая рассуждать на животрепещущую тему, давайте посмотрим правде в глаза – из тысяч желающих помощь получили единицы. Почему так?

Разбираем три вида согласительных процедур:

1️⃣ Отсрочка/рассрочка по налогам
• Получить крайне сложно
• Строгие критерии отбора
• Подходит единицам

2️⃣ Мировое и медиативное соглашение
• Мировое – суд решает
• Медиация – конфиденциальные уступки между налоговиками и бизнесом

3️⃣ Реконструкция налоговых обязательств
• Самый реальный вариант для бизнеса
• Рассчитывает налоги по фактическим сделкам
• Подходит всем: от организаторов до случайных участников
• ФНС активно поддерживает этот механизм

❕ Важно: реконструкция применяется после проверок или на этапе предпроверочного анализа.

Наши эксперты успешно применяют методики расчета налоговых обязательств, которые принимаются как налоговыми органами, так и судами.

Нужна консультация по согласительным процедурам?
📞 Звоните: +74954814064

🔍 Борьба с "бумажным" НДС: что изменилось для бизнеса

С начала декабря 2024 года заработала новая статья 173.3 УК РФ, направленная на борьбу с организаторами схем "бумажного" НДС. Давайте разберемся, что это значит для бизнеса.

Что изменилось:
⚖️ Появилась специальная статья для организаторов площадок, торгующих подложными счетами-фактурами
⏰ Срок давности по статье увеличен до 10 лет (вместо 6)
⛓️‍💥 Уголовное дело может быть возбуждено без результатов налоговой проверки

📣 Важно! Статья 173.3 касается именно организаторов схем, а не обычных предпринимателей. Для последних продолжает действовать статья 199 УК РФ об уклонении от налогов.

⚠️ Статистика впечатляет:
• Ущерб от теневых площадок в 2021: около 1 трлн рублей
• Ущерб в 2023: более 2 трлн рублей
• Через крупные площадки проходят суммы до нескольких десятков миллиардов рублей

Что делать бизнесу:
1. Избегать работы с сомнительными контрагентами
2. Тщательно проверять документы перед подачей на вычет
3. При вменении статьи 173.3 вместо 199 - обжаловать действия правоохранителей
4. Вести документацию в строгом соответствии с законом

📌 Совет: если в ходе предпроверочного анализа или налоговой проверки появляются формулировки, которые могут быть использованы против должностных лиц, необходимо сразу же их оспаривать и обосновывать свою позицию.

🔔 Если у Вас возникли вопросы, обращайтесь к нашим экспертам. ☎️ +78129010201

🍽 ДЕЛОВОЙ ЗАВТРАК «Налоги-2025»: как доказывать отсутствие дробления бизнеса?

18 марта прошел ежегодный деловой завтрак «Налоги-2025: новые вызовы и пути их решения», собравший представителей УФНС России, налоговых консультантов, адвокатов, бизнес-руководителей, юристов и бухгалтеров. Дискуссия была насыщенной, участники активно задавали вопросы, делились мнениями и обсуждали налоговую реформу.

Советник по налоговым вопросам ССП-Консалт Нина Байбородина поделилась практическим опытом, выступив с докладом: «Дробление есть или его нет: как правильно доказывать факт отсутствия дробления?».

Тема вызвала живой отклик аудитории и подтвердила свою актуальность, особенно в свете налоговой реформы.

💬 Нина Байбородина:

Дробление – одна из самых болезненных тем для бизнеса. Амнистия и одновременное введение НДС на УСН больше видится как вызов, и теперь важнее не просто заявлять об отсутствии схем, а грамотно доказывать реальный экономический смысл структуры и независимость каждого его участника. ФНС продолжает совершенствовать подходы к выявлению схем дробления, что делает профессиональную защиту особенно востребованной

Представители УФНС России подробно рассказали про новые условия работы на УСН, механизм налоговой амнистии по дроблению и случаи привлечения к субсидиарной ответственности.

❕ Налоговая реформа меняет правила игры, но понимание актуальных рисков и грамотное обоснование бизнес-модели помогут компаниям защитить свои интересы.

🔴 Если Вы сталкиваетесь с вопросами налоговой безопасности – эксперты ССП-Консалт готовы помочь! +78129010201


* автор фото Валентин Беликов "Деловой Петербург"