Вдогонку после вчерашнего обсуждения серьезного подорожания авто в России, напомню, что в прошлом году российские власти ввели еще один способ наполнить бюджет. Речь о налоге с банковских вкладов.
Если ранее было неважно, сколько денег вы заработали, размещая свои накопления в банках, то теперь появился лимит дохода, сверх которого берется налог. Рассчитать лимит очень просто:
1 млн рублей * на максимальную ключевую ставку за год = необлагаемый доход
Максимальную ставку нужно смотреть по значениям, действовавшим на начало каждого месяца в течение года. Пока максимальное значение за 2024 год - текущая ставка в 19%. Она точно продержится до 1 октября, потому что следующее заседание по ее обсуждению будет аж 25 октября. Получается, что пока необлагаемый доход со вкладов в 2024 году составляет:
1 млн рублей * 19% = 190 000 рублей
Если вы заработаете на вкладах за год больше этой суммы, то нужно будет заплатить НДФЛ с суммы превышения. Например, вы заработали 300 тысяч рублей, ставку до конца года, не подняли, значит, заплатить надо будет:
(300 000 рублей - 190 000 рублей) * 13% = 14 300 рублей
Самим высчитывать ничего не надо, банки передают эту информацию в ФНС за вас, а налоговая присылает вам письма счастья, если вы оказались должником. Я вам это объясняю, чтобы было понятно, откуда берется налог.
И вот с одной стороны, налог на вклады делает этот способ сбережений невыгодным. В универсальной инструкции по всем видам инвестиций мы говорили, что вклады не приносят реального дохода, а лишь защищают сбережения от инфляции. И если с этих доходов взимать налог, то смысл вклада для инвестора теряется.
Как будто бы, такой мерой государство не только наполняет бюджет, но и стимулирует людей нести деньги в другие сферы, например, инвестировать в фондовый рынок. Для экономики это, без сомнения, хорошо. Но многих ли людей новый налог заставит это делать? Не уверен.
Да и чтобы превысить лимит, надо не так уж много денег иметь. В целом, держа на вкладе больше миллиона рублей, вы почти гарантировано этот лимит превысите. Что такое сегодня миллион рублей? Машину не купишь, квартиру - тем более.
На минуточку, средний размер банковского вклада в первом полугодии 2024 был больше миллиона рублей. Поэтому ни о каком прогрессивном налогообложении тут речи нет. Государство наполняет бюджет.
Кстати, близится конец года, а значит Минфин скоро выложит бюджет на 2025 год. С нетерпением жду, чтобы разобрать его и рассказать вам, что нас ждет в следующем году - как государство будет собирать деньги, и как их тратить.
P.S. Как открыть выгодный вклад, писал здесь.
Простая экономика