Сколько можно сэкономить с помощью вычета на обучение детей

Если родители платят за образовательные услуги для детей, эти расходы можно использовать как налоговый вычет для уменьшения НДФЛ. Стоимость платного обучения уменьшает налогооблагаемый доход, налог становится меньше — а переплату можно вернуть.

Расходы на обучение детей не входят в состав личного социального вычета — на свое обучение, спорт или медицинские услуги. У него отдельный лимит — 150 000 ₽ в год.

➤ 110 000 ₽ в год — максимальный вычет на обучение каждого ребенка с 2024 года.
Это лимит для обоих родителей в совокупности. Фактический размер вычета равен сумме расходов на обучение, но не более 110 000 ₽ в год.

По расходам до 2024 года — 50 000 ₽.

➤ Экономия на налоге:
Сумма НДФЛ к возврату после применения вычета зависит от ставки налога. При ставке 13% экономия составит до 14 300 ₽ в год. При ставке 15% — до 16 500 ₽.

➤ Пример расчета с расходами больше лимита:
В 2025 году мама оплатила для ребенка курсы английского языка и один семестр в вузе. Всего потратила 170 000 ₽. Часть расходов в пределах лимита можно принять к вычету. При ставке НДФЛ 13% после заполнения декларации за 2024 год она сможет вернуть 14 300 ₽.

➤ Пример расчета с расходами меньше лимита:
Расходы на подготовку к школе и занятия с логопедом составили 36 000 ₽. При ставке 13% можно вернуть 4 680 ₽ налога.

➤ Как подтвердить расходы:
Справкой об оплате образовательных услуг. Ее выдаст организация, которой оплачивалось обучение.