Сколько на самом деле платят налогов в Испании? Два реальных кейса наших клиентов

Про налоги в Испании обычно говорят либо страшилками: «будете отдавать государству половину дохода», либо слишком абстрактно: показывают таблицу ставок IRPF от 19% до 47%, и попробуй после этого понять, сколько денег реально останется у тебя.

Поэтому покажу на двух реальных декларациях наших клиентов за 2025 год. Оба живут в Испании, оба работают удалённо, но схема работы разная, и цифры получились очень разными.

Кейс № 1. Договор оказания услуг, в Испании autónomo, иждивенцев нет.

За 2025 год у клиента:

Доходы, учтённые в декларации, 42 549,71 €.
Расходы 4 198,75 €, из них 3 583,44 € взносы в Seguridad Social.
Налогооблагаемый доход от деятельности 38 350,96 €.

И теперь самое интересное.

IRPF за год 8 800,06 €. Причём 7 422,65 € уже были уплачены в течение года, поэтому при подаче годовой декларации осталось доплатить всего 1 377,41 €. Но это не значит, что налог за год составил 1 377 €. Это только окончательный расчёт с налоговой.

Добавляем Seguridad Social 3 583,44 €.

Получаем общую нагрузку:

12 383,50 € налогов и социальных взносов за год.

То есть примерно 29% от всего полученного за год дохода.

И это человек без детей и других иждивенцев.

Кейс № 2. Найм, работодатель из России, один член семьи на иждивении.

Здесь картина совсем другая.

Доход по найму за год 48 293,74 €, плюс ещё 3 000 € дохода от деятельности autónomo.

Испанская налоговая рассчитала налог в размере 11 975,97 €, но клиент уже платил налог с дохода за границей. Поэтому Испания применила вычет во избежание двойного налогообложения на 6 729,52 €.

В результате IRPF, который приходится заплатить именно в Испании 5 246,45 €. Из них 222,81 € уже были внесены авансом, поэтому после подачи декларации осталось доплатить 5 023,64 €.

Плюс Seguridad Social по деятельности autónomo 525,66 €.

Итого непосредственно в Испании 5 772,11 €.

Но здесь принципиально важно понимать: это не означает, что при доходе больше 50 тысяч евро человек заплатил всего 5,7 тысячи налогов. Ещё 6 729,52 € налога были зачтены Испанией как уплаченные за границей.

Именно поэтому я всегда говорю: вопрос «какие налоги в Испании?» сам по себе практически бессмысленный.

Нужно знать, как вы работаете найм или услуги, где находится работодатель или заказчик, где уже уплачиваются налоги, какие расходы можно учесть, есть ли иждивенцы и какая вообще структура ваших доходов.

Два человека могут зарабатывать примерно одинаковые деньги и увидеть в своих испанских декларациях совершенно разные суммы.

Вот такие цифры мне кажутся гораздо полезнее любых таблиц с налоговыми ставками.

А вы ожидали, что при доходе около 40–50 тысяч евро в год цифры будут такими, или думали, что налоги в Испании значительно выше?