Финансовая Надежда бизнеса

Когда мне говорят что финансы - это скучно..😅

Готовлю очередную программу тренингов по программе MBA.

Будем говорить об искусстве 😅🤌🏼

А вообще, по неутешительным данным Центра РАНХиГС «90% финансовых проблем на предприятиях связаны с недостаточным уровнем знаний высшего руководства в вопросах управления финансами. И лишь 10% приходится на внешние факторы»

Поэтому даже если вам финансы кажутся скучными, лучше все-таки в них начать разбираться 😎

📌 Сводка недели. До налогов добрались, до конца года тоже уже рукой подать

Редковато я стала появляться в своем же канале. #понятьипростить высокий деловой сезон.
Так что сегодня скорее еженедельная сводка событий 😁

Но событий, как всегда, хватает!

Итак, добрались до конца третьего квартала и начала второго месяца осени. А прошедшая неделя принесла сразу несколько поводов задуматься о финансах.
💰 Налоги, коммуналка и бюджет
Многие уже получили уведомления из налоговой по налогам физических лиц: на имущество, доходы и другим обязательствам.
С 1 октября вступил в силу ряд изменений, в том числе очередное повышение стоимости коммунальных услуг (повышение тарифов).

Фактически прекратила существовать семейная ипотека )потому что мало кто ее теперь себе может позволить…)

Кроме того, меняется подход к расчету НДФЛ с пассивных доходов.
А если посмотреть на проект бюджета страны на следующий год, то там отчетливо прослеживается увеличение доли налоговых поступлений.

В общем, поводов для финансового оптимизма пока немного. Но поводов внимательнее смотреть на свои цифры становится все больше.

А если говорить о моей рабочей неделе - она получилась очень насыщенной.
🎓 Два больших корпоративных тренинговых дня для сотрудников Газпрома. 28 участников со всей страны, активная и включенная группа, интересные дискуссии и большая совместная работа. Люблю, когда обучение — это не просто передача информации, а настоящий обмен опытом.

📊 Параллельно готовимся с клиентами к налоговым платежам по итогам третьего квартала. Проверяла начисления НДС, расчеты УСН к уплате. Конец месяца — традиционно время план-фактного анализа и сверки финансовых показателей.

🚀 А еще с 1 октября с одним из клиентов мы запустили новую систему операционного учета. Ту самую, о которой я рассказывала ранее. Ее задача — собирать качественную информацию для дальнейшего финансового учета и принятия управленческих решений.
Потому что хороший финансовый учет начинается не с красивой таблицы. Он начинается с правильной информации, которая поступает из операционных процессов.

Вот такая неделя: налоги, обучение, учет, новые системы и немного размышлений о том, что нас ждет дальше.

А теперь интересно узнать, как прошла ваша неделя?
Какое у вас сейчас настроение и настрой на оставшуюся часть года? 👇

И смешно и грустно, о предпринимательстве…

Как ваши «выходные»? 👇🏻

"Допиливаю" клиенту систему учета операционных процессов в компании и хочу поделиться с вами

Учет рабочего времени — это не про контроль сотрудников

Казалось бы, консалтинг — сфера, где каждая задача индивидуальна. Как здесь вообще что-то стандартизировать?
На самом деле можно. И нужно.
Каждый сотрудник будет фиксировать:
▪️ клиента и контрагента;
▪️ направление;
▪️ конкретную задачу;
▪️ затраченное на нее время в минутах.
И вот здесь начинается самое интересное.
Что мы получаем из этих данных?
1. Стандартизацию работ.
Даже в индивидуальном консалтинге постепенно формируется перечень типовых задач.
А значит, можно определить допустимый диапазон времени на их выполнение. Это особенно полезно для адаптации новых сотрудников: мы уже понимаем, сколько времени в среднем занимает конкретная работа.
2. Понимание загрузки команды.
Из учета видно, где у сотрудников перегруз, а где есть свободный ресурс.
И тогда решение «нам срочно нужен еще один человек» можно принимать не по ощущениям, а по цифрам.
Возможно, новый сотрудник действительно нужен. А возможно, достаточно по-другому распределить задачи.
3. Более оперативный расчет заработной платы.
Данные по фактически выполненным задачам и времени становятся основой для формирования платежной ведомости.
Меньше ручной работы — меньше риска задержек и ошибок.
4. И самое интересное — финансовая аналитика по клиентам.
В консалтинге главный производственный ресурс — специалист.
А значит, его время — это прямая затрата на конкретного клиента.
Если мы знаем:
→ сумму счета, выставленного клиенту;
→ на какое направление;
→ сколько времени специалисты фактически потратили;
→ сколько стоит это время для бизнеса,
то можем посчитать валовую прибыль и валовую рентабельность каждого клиента и каждого направления внутри клиента.
И тогда становится видно то, что раньше могло быть совершенно незаметно:
клиент есть, выручку приносит, команда занята...
а направление внутри него может оказаться недооцененным и давать совершенно не ту рентабельность, которую бизнес от него ожидает.
И вот здесь учет рабочего времени перестает быть просто «табличкой для сотрудников».
Он становится частью финансово-управленческого учета.

Потому что хороший управленческий учет отвечает не только на вопрос «сколько мы заработали?»
Он должен показать:
на чем заработали, на чем не заработали, куда ушел ресурс и где бизнес теряет деньги.

Именно поэтому я всегда говорю: финансовый учет начинается далеко не в бухгалтерии. Он начинается с правильно организованных процессов.

Что думаете?

ЦБ оставил ключевую ставку на уровне 14%. Почему не снизил дальше — и что это значит для бизнеса?

Похоже, ЦБ решил немного притормозить. И причина не только в цифре инфляции.

Главное, что сейчас беспокоит регулятора:
▪️ Инфляция снова показывает ускорение. Годовая — около 6,3%, но текущий рост цен заметно усилился. В июле особенно выросли цены на топливо, а дальше этот рост начал распространяться на транспортные и производственные расходы бизнеса.
▪️ Спрос остается высоким. Потребление замедляется, но не настолько, чтобы ЦБ мог спокойно расслабиться. Кредитование бизнеса в июле снова ускорилось.
▪️ Зарплаты растут быстрее производительности. Для бизнеса это означает давление на себестоимость, а значит, и на маржинальность.
▪️ Бюджет пока остается фактором неопределенности. Если расходы государства окажутся выше ожидаемых, денег в экономике станет больше, а инфляционное давление — сильнее. И тогда высокую ставку придется держать дольше.

Что это значит для предпринимателей?
Дешевых денег пока не будет. Кредиты могут постепенно дешеветь, но рассчитывать на резкое снижение стоимости финансирования не стоит.

Деньги на счетах по-прежнему имеют цену. Высокие ставки по депозитам сохраняются, поэтому свободную ликвидность бизнеса по-прежнему имеет смысл не просто держать на расчетном счете, а управлять ею.

Себестоимость остается под давлением. Топливо, логистика, зарплаты и другие расходы могут продолжать расти. Поэтому смотреть только на выручку недостаточно — важно контролировать валовую и операционную прибыль.

И, пожалуй, главный вывод:
14% — это не сигнал «все пропало». Это сигнал, что период дешевых денег пока не наступил.
ЦБ по-прежнему рассчитывает снизить инфляцию до 4% в 2027 году. Но дальнейшее снижение ставки теперь точно не будет автоматическим.
Следующее заседание — 23 октября. И там на решение будут влиять уже новые данные по инфляции и параметры бюджета.

А предпринимателю я бы уже сейчас задала другой вопрос:
«Что в моем бизнесе произойдет с прибылью, если деньги останутся дорогими еще полгода?»
Вот на него финансовая модель отвечает гораздо полезнее, чем попытки угадать решение ЦБ.

⚡️ ЦБ сохранил ключевую ставку на уровне 14%.

Инфляцию определили на уровне 6-7%, но…

Послушаем заседание

🤌🏼

«Какую сумму денежных средств мы можем вывести на депозит?»

И первое желание — посмотреть на остаток на расчетном счете.
Например, сегодня на счете 30 млн.
Значит, можно 10 млн положить на депозит?
Не факт.
Потому что деньги на счете — еще не свободные деньги.
У бизнеса есть свой денежный ритм:
⏺ сегодня пришли 15 млн от клиентов;
⏺ через несколько дней нужно заплатить поставщикам;
⏺ в определенную дату — зарплата и налоги;
⏺ потом крупный платеж по аренде или кредиту;
⏺ а следующее существенное поступление будет только через неделю.

И поэтому смотреть только на остаток денег на конкретную дату — опасно.

Я определяю сумму, которую можно разместить на депозите, через платежный календарь.
Сначала смотрим:
1. Когда приходят основные деньги.
Не только сколько бизнес получает за месяц, но и в какие даты.
2. Когда происходят основные выплаты.
И особенно — где возникают пики платежей.
3. Какой минимальный остаток денег формируется внутри месяца.
4. Какой резерв ликвидности необходим бизнесу.
И только после этого определяем:
Свободные денежные средства = все деньги сверх операционной потребности и необходимого резерва.

Именно эту сумму уже можно рассматривать для размещения на депозите.

Причем если депозит нельзя быстро снять, я бы проверяла не только ближайшие несколько дней, а весь срок размещения.

Потому что задача финансового директора — не просто найти деньги, которые «лежат без дела».

Задача — заставить свободные деньги работать, не лишив бизнес возможности вовремя платить по своим обязательствам.

В этом и есть разница между просто большим остатком на счете и управляемой ликвидностью.

Деньги должны работать. Но сначала нужно убедиться, что они действительно свободны.

Всех с Началом осени!
Возвращается высокая деловая активность, а вместе с ней для многих и стресс (

Для меня начало любого месяца - это подведение итогов и сегодня мне очень нравится, что мы смогли прийти к такой высокой точности планирования.

Это заняло 4 месяца. Но оно того стоило ✊🏻 отклонение в 1% в условиях высокой неопределенности - это просто предел мечтаний.

За что я люблю свою работу финансового директора?

Наверное, за то, что ни один день не похож на другой😅🤯

Я работаю с разными сферами, разными бизнес-моделями и, что особенно интересно, с разными уровнями зрелости компаний.

Сейчас, например, в работе одновременно несколько совершенно разных направлений:
⏺ ПВЗ;
⏺ девелопмент;
⏺ франшизы;
⏺ услуги.

И даже если взять две компании из одной сферы, задачи у них могут быть совершенно разными.
Потому что финансовый учет — это не конструктор, где один раз собрал правильную схему и дальше просто копируешь ее всем клиентам.

Система должна соответствовать конкретному бизнесу.

Например, сейчас у нескольких клиентов мы добавляем в управленческий учет отдельные статьи для операций по депозитам и накопительным счетам.
Настраиваем, чтобы в системе корректно отражались:
💰 остатки денежных средств;
💰 проценты, начисленные банком;
💰 движения между счетами;
💰 доходы от размещения свободных денег.

Где-то это можно автоматизировать и подтягивать банковские выписки.

А где-то пока разумнее определить периодичность ручной загрузки.

А вот у другого клиента сейчас совершенно другая задача.
Овердрафт.
Банк показывает остаток на расчетном счете уже с учетом выбранного лимита.
Допустим:
лимит овердрафта — 500 000 ₽.
На собственном счете — 15 000 ₽.
А в банковской выписке мы можем увидеть:
–485 000 ₽.
И для управленческого учета это не всегда удобно.
Потому что собственнику важно видеть отдельно:
⏺сколько собственных денег есть;
⏺какой лимит овердрафта доступен;
⏺сколько уже выбрано;
⏺какая задолженность перед банком.
И вот сейчас мы вместе с системой ищем наиболее корректный способ это отражать.
Казалось бы, мелочь.
Но именно из таких «мелочей» и складывается качественный управленческий учет.

Мне нужно сделать так, чтобы цифра правильно отражала экономическую суть операции и была понятна собственнику.

Именно поэтому я люблю свою работу.
Потому что здесь постоянно приходится думать.
Не только:
«Как посчитать?»
Но и:
⏺«Что именно мы хотим увидеть?»
⏺«Как это будет использоваться для принятия решений?»
⏺«Как сделать систему удобной именно для этого бизнеса?»

И, пожалуй, это одна из причин, почему я НЕ люблю универсальные финансовые шаблоны.
Универсальной должна быть логика.
А сама система учета — индивидуальной.
Потому что бизнесы разные.
И задачи у них разные.
А значит, и финансовая система должна быть своей.

Прибыль выросла в 3–5 раз быстрее выручки. Мы молодцы? Да. Но не только 🙃

Делюсь как и обещала разбором ОПиУ одного из бизнесов. За I и II кварталы и получила очень красивую картину:
+21,7% к выручке
+47,4% к валовой прибыли
+61,3% к операционной прибыли
+88% к EBITDA
+103% к чистой прибыли

На первый взгляд хочется сказать: «Вот она — эффективная работа! Все показатели растут, прибыль растет гораздо быстрее выручки».

Но финансовый директор на то и финансовый директор, чтобы не позволять себе слишком быстро радоваться красивым цифрам 🫣

Мы всегда разделяем факторы на системные и разовые/сезонные.

Что действительно сработало системно:
✅ выросла выручка, прежде всего за счет действующего бизнеса (количество объектов не увеличилось, увеличилась именно средняя прибыль)
✅ существующая инфраструктура стала приносить больше выручки без пропорционального роста затрат;
✅ прямые расходы не выросли вслед за оборотом;
✅ административные расходы росли медленнее выручки;
✅ улучшилась экономика каждого рубля выручки.

Но были и факторы, которые нельзя записывать исключительно на счет управленческих побед:
— во II квартале проявилась сезонность. Причем она повлияла как на рост выручки, так и на снижение затрат (бизнес зависим от энергоносителей);
— не было тех форс-мажорных ремонтов, которые были в январе и существенно повлияли на результат I квартала;
— часть расходов II квартала объективно оказалась ниже по своей природе.

И вот здесь для меня самое интересное.
Финансовый анализ нужен не для того, чтобы похвалить себя за красивую цифру. Он нужен, чтобы понять, какая часть этой цифры останется с нами завтра (в третьем квартале)

Потому что +103% к чистой прибыли — это прекрасно.
Но гораздо важнее понять: сколько из этих 103% мы заработали благодаря системе, а сколько нам «подарил календарь».

И уже после этого принимать решения, как закрепить результат и сделать его новым стандартом, а не удачным кварталом.

У меня кстати был клиент, у которого бизнес работал в сезон 3 месяца, и кормил остальные 9 месяцев. Потом мы правда придумали как это сгладить😉

Дайте знать если интересно- РАССКАЖУ 🔥