📌Откатные схемы как проявление коррупции📌

💰Откат — это форма незаконного вознаграждения сотрудника коммерческой организации или государственного органа за принятие выгодного управленческого или хозяйственного решения в интересах третьих лиц.

Чаще всего откаты возникают:
🟧в закупочной деятельности;
🟧при заключении контрактов;
🟧в тендерных процедурах;
🟧в банковской и страховой сфере;
🟧при найме персонала и распределении ресурсов.

Классификация откатных схем по уровню
1⃣Высокий уровень — «топ-менеджмент поставщика — руководство компании-клиента»
Руководители создают аффилированные организации или используют подконтрольных посредников, через которых выводятся средства и распределяются выгодные контракты.
2⃣Средний уровень — «руководитель подразделения — сотрудник закупок»
Наиболее распространенный вариант в тендерной системе. За вознаграждение передается внутренняя информация о закупках, ценах конкурентов или условиях конкурса.
3⃣Начальный уровень — «менеджер — закупщик»
Сотрудник получает личное вознаграждение за выбор конкретного поставщика, ускорение согласования договора или закупку продукции на невыгодных для компании условиях.

Основные виды откатных схем
✅Классические откаты
Вознаграждение сотруднику, принимающему решение о расходовании средств организации. Размер отката часто рассчитывается как процент от суммы контракта.
✅Откаты в страховании
Страховая компания выплачивает вознаграждение за включение в перечень рекомендуемых страховщиков банка или иной организации.
✅Рекламные откаты
Вознаграждение за продвижение интересов определенного подрядчика при выборе исполнителя рекламных услуг.
✅Банковские откатные схемы
Сотрудник кредитной организации за вознаграждение способствует одобрению проблемного кредита или ускоряет рассмотрение заявки.
✅Кадровые откаты
Неформальное вознаграждение за положительное решение о трудоустройстве, продвижении по службе или согласовании кандидатуры.

Наиболее распространенные механизмы вовлечения
⏺Плата за начало сотрудничества
Вознаграждение за включение продукции в ассортимент или допуск поставщика к работе.
⭕️Плата за улучшение условий контракта
Вознаграждение за предоставление более выгодных условий поставки, оплаты или логистики.
🟠Вознаграждение за формальное исполнение обязанностей
Передача денежных средств за включение компании в тендер, передачу внутренней информации или сопровождение закупочной процедуры.
🟢Вознаграждение за закупку неликвидной продукции
Стимулирование закупки товаров с низким спросом или истекающим сроком годности.
⏺Плата за лояльность
Неформальные бонусы сотруднику за длительное сотрудничество с конкретным поставщиком.

Откатные схемы создают серьезные риски для организаций:
➡️искажение конкуренции;
➡️рост необоснованных расходов;
➡️снижение качества закупок;
➡️вывод активов;
➡️конфликт интересов;
➡️коррупционные и репутационные риски.

❗️Именно поэтому выявление аффилированности, конфликта интересов, аномальных закупок и необоснованных финансовых решений является важной частью внутреннего контроля, комплаенса и финансовых расследований.❗️

#НаЛекции
ФинУнивер | Финансовая разведка