🔍Финансовые расследования в системе финансового мониторинга🔍

⚡️Результативность противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма во многом зависит от эффективной организации системы сбора, обработки, накопления и анализа информации, используемой в деятельности Росфинмониторинга и иных субъектов системы ПОД/ФТ.

🔍Финансовое расследование — это комплекс мероприятий по сбору, обработке, накоплению и анализу информации в целях выявления и документирования фактов, свидетельствующих о связи операций и сделок с легализацией (отмыванием) преступных доходов или финансированием терроризма.

Объекты финансовых расследований
🔵Финансовые операции и сделки с денежными средствами или иным имуществом;
🔵Финансовые и товарные потоки;
🔵Активы, имущество и имущественные права;
🔵Финансово-хозяйственная деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей;
🔵Трансграничные переводы и иные операции, вызывающие подозрения с точки зрения ПОД/ФТ;
🔵Деятельность физических и юридических лиц, связанная с возможной легализацией преступных доходов или финансированием терроризма.

Поводы для проведения финансового расследования
➡️Сообщения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, поступающие в Росфинмониторинг;
➡️Запросы зарубежных подразделений финансовой разведки;
➡️Запросы правоохранительных и иных органов государственной власти;
➡️Материалы проверок надзорных подразделений Росфинмониторинга;
➡️Письменные обращения и заявления граждан и организаций;
➡️Поручения руководства Росфинмониторинга;
➡️Результаты инициативного анализа и поисковой работы.

Предмет финансовых расследований
1️⃣Признаки легализации (отмывания) преступных доходов и финансирования терроризма;
2️⃣Источники происхождения денежных средств и активов;
3️⃣Схемы сокрытия, перераспределения и маскировки финансовых потоков;
4️⃣Экономический смысл и правомерность совершаемых операций и сделок;
5️⃣Связи между участниками финансовых операций и их роль в предполагаемой схеме;
6️⃣Способы сокрытия бенефициарного владения, контроля и происхождения активов;
7️⃣Признаки фиктивной или псевдохозяйственной деятельности;
8️⃣Использование финансовой инфраструктуры в целях совершения экономических преступлений, финансирования терроризма или иной противоправной деятельности.

Красные флаги при проведении финансовых расследований
🏷Расчеты наличными денежными средствами;
🏷Использование фирм-однодневок и организаций, не ведущих реальной деятельности;
🏷Использование организаций, зарегистрированных в офшорных юрисдикциях;
🏷Предоставление ложных сведений о контрагентах или невозможность установления достоверных данных;
🏷Замыкание схемы операций на подставных физических лицах;
🏷Использование высокорисковых финансовых посредников;
🏷Запутанный или необычный характер сделки без очевидного экономического смысла;
🏷Пренебрежение более выгодными условиями сделки, включая необоснованно высокие комиссионные или ставки;
🏷Внесение изменений в сделку, не соответствующих обычной деловой практике;
🏷Необоснованная поспешность при проведении операций.

#НаЛекции
ФинУнивер | Финансовая разведка