Как скорректировать неверно сформированные чеки

❓Что делать, если несколько дней подряд организация проводила расчеты, неверно указывая систему налогообложения? После обнаружения ошибки была выполнена перенастройка ККТ, но что делать с чеками?

💬 Каждая корректируемая сумма расчета должна отражаться в кассовом чеке коррекции по форматам 1.1 и 1.2 отдельной строкой.

Указать в чеке коррекции только общую сумму корректируемых расчетов недостаточно, так как невозможно идентифицировать конкретный расчет.

❓А что если сформирован чек коррекции на общую сумму?

💬 Если налогоплательщик сформировал чек коррекции по формату 1.05 на общую сумму расчетов, куда включил совершенные операции с ошибкой или проведенные без применения ККТ, то ему следует направить налоговый орган сведения и документы, достаточные для идентификации каждого конкретного расчета.

Это позволит соблюсти положения избежать административного правонарушения.

💡Для любителей почитать первоисточник: письмо ФНС от 06.08.2018 N ЕД-4-20/15240@, ст. 14.5 КоАП и здесь

#мспживи