Ну что, друзья, поговорим о налогах! 🧮😎

Как известно, на разных системах налогообложения налоги считаются по-разному: ставка может расти, снижаться или оставаться неизменной в зависимости от годового дохода. В 2025 году произошло много изменений, и наша команда хочет пояснить, что важно учитывать бизнесу.

Кому это важно?
Cue в основном работает с малым бизнесом, поэтому мы сосредоточимся на предпринимателях именно таких компаний.

Основное нововведение 2025 года
Одно из ключевых изменений, которое может вызвать тревогу, — это введение НДС для УСН. Что это значит:
- Появляется дополнительный налог для уплаты
- Теряется право на патент, если он применялся

Когда это касается вас?
Если ваш совокупный доход в рамках ИП или юридического лица превышает 60 млн рублей в год, ваша компания становится плательщиком НДС.
- Вы не переходите на общую систему налогообложения, но появляется конструкция УСН + НДС
- Право на патент при этом теряется.

Важно!
Освобождение от НДС можно применять, пока годовой доход не превысит 60 миллионов рублей. Если доход превысит эту сумму в каком-то месяце, то с 1-го числа следующего месяца вы становитесь платильщиком НДС.

Что делать, если доход превышает 60 млн?
В таком случае стоит задуматься о структурировании бизнеса с точки зрения допустимых мер. Однако помните: бездумное дробление бизнеса с целью экономии на налогах опасно. Налоговые органы внимательно следят за такими схемами, и это может привести к доначислениям, штрафам и даже блокировке счетов.

Очень советуем изучить полезную статью на тему рисков разделения бизнеса и использовать только лишь законные механики.

Советы для предпринимателей, чтобы избежать проблем с налоговой:
1. Платите налоги вовремя — УСН, патент и всё, что предусмотрено вашим режимом налогообложения.
2. Имейте в штате сотрудников — это покажет, что вы действительно ведёте деятельность, имеете расход на ФОТ, делегируете задачи и пополняете бюджет.
3. Работайте с поставщиками по договору — особенно если закупаете оборудование, реквизит или расходные материалы.
4. Соблюдайте кассовую дисциплину — ведите учёт в «Честном знаке», если занимаетесь продажей маркированных товаров (например, воды), разделяйте онлайн и оффлайн прием оплаты - на каждой точке продажи должен быть свой терминал.
5. Не нарушайте трудовое законодательство — если у вас есть трудовые отношения с сотрудниками, нельзя оформлять их как самозанятых или ИП.

Что дальше?
Если у вас остались вопросы или нужна помощь в адаптации к новым правилам, наша команда готова проконсультировать. Пишите в комментариях или сообщение в @cue_team — мы всегда на связи!