Контрольный пакет

🗣ЦБ РФ определил принципы формирования дивидендной политики в публичных компаниях

Не все компании имеют внутренний документ, определяющий дивидендную политику. А общие положения уставов, как правило, не содержат необходимую инвесторам информацию о подходах к начислению и выплате дивидендов. 

Поэтому Банк России рекомендовал ПАО разработать и внедрить прозрачный и понятный механизм определения размера дивидендов и их выплаты, а именно:

🔵Утвердить дивидендную политику

🔵Определить в указанном документе правила, регламентирующие порядок определения части чистой прибыли, направляемой на выплату дивидендов; условия, при соблюдении которых они объявляются (не объявляются); порядок расчета размера дивидендов по акциям, размер дивидендов по которым не определен уставом; минимальный размер дивидендов по акциям разных категорий.

🔵Установить порядок определения минимальной доли консолидированной чистой прибыли, направляемой на выплату дивидендов, с учетом установленных законодательством РФ ограничений (для обществ, составляющих консолидированную финансовую отчетность).

🔵Представлять лицам, имеющим право на участие в ОСА, в составе материалов к ОСА обоснование предлагаемого распределения прибыли, а также оценку его соответствия принятой в обществе дивидендной политике.

🔎Подробнее в информационном письме ЦБ

#новости

🏦ВТБ сообщает о финансовых итогах 2023 года

Банк ВТБ опубликовал обобщенную консолидированную финансовую отчетность по МСФО с заключением независимого аудитора за 2023 год.

«2023 год стал для ВТБ рекордным по ряду параметров, в том числе по размеру чистой прибыли, уровню рентабельности капитала, приросту активной клиентской базы и исторически низкому уровню проблемных кредитов.

Все финансовые цели, которые мы ставили перед собой на прошлый год были выполнены или перевыполнены. Высокий уровень прибыльности был достигнут на фоне сильного роста кредитного портфеля, стабильного качества портфелей и хорошей эффективности расходов, а также начала успешной интеграции группы «Открытие» в ВТБ.

Важным этапом развития группы ВТБ стала принятая в декабре 2023 года Стратегия развития на период 2024-2026. Реализация новой стратегии позволит нам существенно повысить уровень органической прибыльности бизнеса и будет способствовать долгосрочному росту акционерной стоимости» - отметил Первый заместитель Президента-Председателя Правления, Финансовый директор Банка ВТБ, Дмитрий Пьянов.

Собрали главные показатели в карточках выше☝️(подробные - в пресс-релизе на сайте Банка)

#новости #ВТБ

⏺Банк России сохранил ключевую ставку на уровне 16%

⏺Владимир Путин подписал закон о налоговых изменениях по ПИФам и замещающим облигациям

⏺ЦБ разъяснил ограничения по покупке «квазироссийских» бумаг на ИИС

⏺Банк России совместно с Мосбиржей отработает причины возникновения сбоев в работе торговой площадки

⏺Акционеры "Детского мира" согласились на ликвидацию ПАО

⏺«Диасофт» провел IPO на Мосбирже

#новости

⚡️ЦБ РФ принял решение сохранить ключевую ставку на уровне 16,00% годовых
#новости

Крупнейшие брокеры дали прогнозы по дивидендам российских компаний на 2024 год:

🔵Тинькофф прогнозирует ₽5,1 трлн;
🔵ВТБ около ₽5 трлн;
🔵Альфа-Банк — около ₽5 трлн;
🔵SberCIB — ₽4,9 трлн;
🔵«Цифра брокер» — ₽4,9 трлн;
🔵Газпромбанк — ₽4,8 трлн.

Таким образом аналитики ожидают роста дивидендных выплат более чем на 60% г-к-г.

Делимся с вами подборкой 20 российских компаний с наибольшей дивидендной доходностью на следующие 12 месяцев по прогнозам аналитиков "ВТБ Мои Инвестиции" 👆

#новости

⏺Количество розничных инвесторов на Мосбирже превысило 30 млн человек

⏺Банк России призвал брокеров предупреждать о временном отсутствии льгот по ИИС-3

⏺СПБ Биржа договорилась с дружественными контрагентами о частичной разблокировке активов

⏺Мосбиржа приостановит торги расписками TCS Group из-за редомициляции в Россию

⏺Яндекс раскрыл детали сделки по продаже российского бизнеса

⏺Мосбиржа сообщила об изменении в торгах акциями Транснефти из-за сплита

⏺Что по IPO?
Диасофт: объявил диапазон цены
Кристалл: опубликовал параметры размещения
Делимобиль: акции начали торговаться на Мосбирже.

#новости

⚡️ЦБ РФ: Обзор рисков финансовых рынков

⏺Индекс Мосбиржи в январе вырос на 3,9%.

⏺Розничные инвесторы по-прежнему остались основными участниками торгов, их доля составила 75%.

⏺Нетто-покупки акций частными инвесторами восстановились после резкого спада в декабре.

⏺Доходности ОФЗ выросли в среднем на 58 б.п. (по итогам января).

⏺Кредитование компаний в юанях по итогам 2023 года выросло в 3,6 раза до 46,1 млрд долларов США в эквиваленте. Это связано с тем, что конвертировались кредиты, ранее выданные в токсичных валютах. Кроме того, экспортеры проявляли интерес к кредитам в юанях в условиях высоких рублевых ставок.

⏺В 2023 году компании возобновили первичные размещения акций на рынке после кризисного 2022 года: на биржу вышли восемь эмитентов.

🔎Подробнее — здесь

#новости #обзор

💸Сплит и налоговые льготы

Сплит -
это увеличение количества акций в обращении пропорционально снижению цены за одну бумагу.
👉Подробнее рассказывали здесь

Льготы на долгосрочное владение:
⏺«Трехлетняя льгота»
Инвестиционный налоговый вычет после непрерывного владения ценной бумагой более трех лет. Вычет ориентирован на те бумаги, что инвесторы приобретают на бирже. Его особенности описаны в статье 219.1 НК РФ.

⏺«Пятилетняя льгота»
От налогообложения освобождаются доходы, получаемые от реализации акций, указанных в пункте 2 статьи 284.2 НК РФ, при условии, что на дату реализации таких акций они непрерывно принадлежали налогоплательщику более пяти лет. Особенности льготы описаны в пункте 17.2 статьи 217 НК РФ.

В чем проблема?
Крупные российские компании (Норильский Никель и Транснефть) заявили о планах в 2024 году провести дробление акций для удобства розничных акционеров.
❗️Кстати, процедура сплита акций Транснефти начнется 12 февраля. Купить по новым более доступным ценам ее можно будет 16 февраля. Сейчас стоимость акции около 160 тыс.руб.

Однако👇

«Согласно позиции органов государственной власти, срок нахождения акций в собственности налогоплательщика определяется в таком случае в общеустановленном порядке с момента их приобретения (получения в результате реорганизации организации, консолидации или дробления иных акций), что влечет за собой отказ в предоставлении соответствующего вычета», — говорится в сообщении Ассоциации розничных инвесторов.

Итог — льгота не работает. Или?

21 декабря 2023 года Минфин РФ выпустил Письмо, в котором указано, что дробление акций не является прерыванием срока их владения.

Ситуация меняется быстро, поэтому продолжаем следить за развитием событий.

#новости #ликбез

📚Уроки великих инвесторов: Рэй Далио

Начав работать в 12 лет, Рэй добился невероятного успеха, став миллиардером и основателем крупнейшего в мире хедж-фонда Bridgewater Associates, под управлением которого находится около $150 млрд. Состояние самого Далио оценивается в $20 млрд.

Американские медиа называют его «Стивом Джобсом инвестирования».

Сумев построить собственную финансовую империю, начав с 300$ инвестиции, миллиардер делится своим опытом и знаниями в книгах:
⏺«Принципы. Жизнь и работа»,
⏺«Большие долговые кризисы»
⏺«Принципы изменения мирового порядка».

Делимся с вами некоторыми его советами и цитатами - в карточках выше ☝️
#уроки

📰Подборка новостей за прошедшую неделю

⏺Банк России заявил об интересе нерезидентов к обмену заблокированных активов

⏺СПБ Биржа отказалась от одного из вариантов разблокировки активов

⏺Цифра брокер сообщил, что прекратил все торговые операции на СПБ Бирже

⏺Диасофт объявил о планах провести IPO на Мосбирже в феврале

⏺QIWI завершила сделку по продаже российских активов

⏺Северсталь решила вернуться к выплате дивидендов

#новости

Февраль 2024: какие законы вступают в силу?

⏺Повышение маткапитала и выплат 
На 7,4 % будут проиндексированы различные выплаты и пособия:
🔘материнский капитал
🔘единовременное пособие при рождении ребенка
🔘ежемесячная денежная выплата ветеранам
🔘ежемесячная страховая выплата
и др.

⏺Применение специальных экономических мер
Дополняется перечень операций, на которые могут быть направлены специальные экономические меры, например допускается блокировка денежных средств и имущества. Меры могут распространяться как на иностранные лица, так и на российские юрлица с иностранным участием более 50%. 

⏺Информирование о вкладах
Банки будут обязаны бесплатно информировать вкладчиков об истечении срока их вкладов. Информировать будут способом, предусмотренным договором для обмена информацией между банком и вкладчиком.

⏺Контроль деятельности МФО
Деятельность банков и микрокредитных организаций по сбору долгов с граждан смогут контролировать судебные приставы. Ранее ФССП осуществляла контроль только за деятельностью профессиональных коллекторских организаций.

Подробнее о законах, вступающих в силу в феврале - здесь

#новости

❔Какие документы подтверждают статус налогового резидента РФ
 
ФНС России в письме разъяснила, какие документы могут подтвердить статус налогового резидента.
 
Налоговый статус физлица за календарный год определяется исходя из общего времени фактического нахождения этого лица на территории РФ. Если этот период менее 183 дней в календарном году, то такое лицо не может быть признано налоговым резидентом РФ.
 
Иностранное гражданство, наличие иностранного вида на жительства и др. само по себе не свидетельствует об отсутствии статуса налогового резидента Российской Федерации.
 
Перечня документов, подтверждающих фактическое нахождение физлиц в РФ и за ее пределами, НК РФ не установлено.
 
ФНС отмечает, что такими документами могут являться:
⏺копии паспорта с отметками органов пограничного контроля о пересечении границы
 
⏺квитанции о проживании в гостинице
 
⏺миграционная карта
 
⏺табель учета рабочего времени и другие документы, на основании которых можно установить фактическое нахождение физлица в РФ и за ее пределами
 
Для получения документа, подтверждающего статус налогового резидента РФ, физлицу необходимо заполнить и направить заявление о представлении документа, подтверждающего статус налогового резидента.
 
❗️Напомним, что налоговый статус физлица влияет на ставку НДФЛ, по которой рассчитается налог с полученных им доходов.

Так, ставка НДФЛ для резидентов в большинстве случаев составляет 13% (15%), а для нерезидентов — 30%.

❗️Добавим также, что с 2024 года с доходов нерезидентов, которые работают удаленно за пределами РФ, также будет удержан НДФЛ по ставке 13% (15%).
#новости #ликбез

История фондового рынка России

Под биржей понимали место — здание либо площадь — «где сходятся торговые люди каждого дня... для торговых дел».

Во время своего путешествия в Западную Европу в 1697–1698 гг. Пётр I посетил Амстердамскую и Лондонскую биржи.

Вернувшись из поездки, он принял решение создать в России для иностранных купцов привычные для них условия торговли, а заодно и приобщить русское купечество к европейским торговым обычаям.

📍Место
По свидетельству первого историка Петербурга Андрея Богданова, первая в стране биржа уже существовала в 1704 году и находилась внутри гостиного двора на Троицкой площади.

⏰Длина «сессий»
По распоряжению царя было установлено время — с 11:00 до 13:00 — для ежедневных собраний купцов, которых, по мнению царя, следовало даже «приневоливать ходить на биржу».

🔵 @ctrlpack