Оказывается, в Гитлабе можно настроить MR так, чтобы сразу подсвечивалось полосками, какие строки покрыты тестами, а какие - нет. Для этого надо ваш файл покрытия сконвертировать в xml нужного формата (cobertura) и положить это в артифакт:

  artifacts:
    reports:
      coverage_report:
        coverage_format: cobertura
        path: coverage.xml

(подробная инструкция здесь)

Далее, после того как весь пайплайн полностью пройдет, появится подсветка, как на картинке выше.

Для языка Go покрытие конвертируется в xml с помощью утилиты gocover-cobertura, для других языков тоже есть аналоги.

Пример:

go test -coverprofile  cover.out ./...

go install github.com/boumenot/gocover-cobertura@latest

gocover-cobertura < cover.out > coverage.xml

P.S. Гоша, спасибо за наводку :)