Если не подать по запросу налоговой скан паспорта или банковскую выписку, то будет предупреждение или штраф 300 рублей

Последние несколько лет налоговая регулярно направляет письма тем россиянам, которые не подали отчет о движении денег по зарубежным счетам.

В таких письмах налоговая просит предоставить скан загранпаспорта и банковские выписки по зарубежным счетам.

Осенью налоговая рассказала что будет, если не предоставить такие сканы и выписки по запросу.

Про это есть письмо ФНС России от 12 ноября 2025 года № ШЮ-4-17/10137@ "О квалификации правонарушения за непредставление документов и (или) информации по запросам налоговых органов для установления отсутствия обязанности представления отчетов по зарубежным счетам".

В нем налоговая говорит, что непредставление или несвоевременное представление в государственный орган сведений, представление которых предусмотрено законом и необходимо для осуществления этим органом его законной деятельности, либо представление таких сведений в неполном объеме или в искаженном виде влечет административную ответственность, предусмотренную статьей 19.7 КоАП РФ.

Согласно статье 19.7 КоАП РФ, если не подать по запросу налоговой скан паспорта или выписку, то будет предупреждение или наложение административного штрафа. Размер штрафа:

— Для граждан от 100 до 300 рублей.
— Для должностных лиц компаний от 300 до 500 рублей.
— На юридических лиц от 3000 до 5000 рублей.

Вот тут есть тезисы про представление в налоговые органы документов и информации, связанных с проведением валютных операций.

Более детально про валютные и антисанкционные правила вы можете узнать в моем платном справочнике.

@dulkarnaev - консультации
@arturdulkarnaev - канал про личные налоги