Рассказываю
Дано: ООО на АУСН "Доход". Ставка 8%. Сотрудники.
Отлично✅:
- Доход поступил в ЛК из банка, автоматическая выгрузка работает
- Доход разнесен как база для начисления налога
- Налог рассчитался верно
А теперь минусы❌:
- Не весь доход отражен. Пропали 5 операций, которые являются доходом.
- Соответственно налог рассчитан не со всей суммы дохода
- Как видно, что выгрузка дохода и расхода из банка остановилась на 13-ое число 😢
- Нет отраженных сумм по заработной плате, а также всех оплаченных налогов
- Автоматический расчет налога с заработной платы и аренды автотранспорта - отсутствует
Вывод!
- АУСН не так прост😐
- Корректировки по нему нужно смотреть и делать СВОЕВРЕМЕННО!
- Неверное отражение дохода - это прямое нарушение налогового законодательства. В моем случае - это отсутствие дохода вообще с 13 числа
- Неверное отражение расходов - завышение базы для расчета налога - как итог ПЕРЕПЛАТА налога
При этом не забываем, что учет надо вести не только в ЛК АУСН, а в том числе и в бухгалтерской базе: Баланс, оборотки, регистры учета и всё такое
.🧑🏻💻
Никто от ведения бухгалтерского учета, расчета взаиморасчетов с контрагентами, ведение начислений по сотрудникам - НЕ ОСВОБОЖДАЛ.
Наши действия:
1️⃣ сделан запрос в банк на уточнение выгрузки - совет от налоговой
2️⃣ прошло 3 дня (результата и исправления пока нет)
3️⃣ будем пробовать корректировать в ручную. Будет ли задвоение по операциям - напишу.