🔍🧡🧡🧡🧡🧡🧡
Шахрайські обмінники КИТ Group — 58 млн гривень штрафів поза бюджетом

ДПС оштрафувала обмінник «Ліберті Фінанс» на 58 млн після обшуку в Миколаєві. Два суди штраф скасували, касацію вже відкрили.

Київський ОАС 22 грудня 2025 скасував податкове повідомлення-рішення ГУ ДПС у місті Києві від 26 червня 2025 року №0593560707. Ним на ТОВ «Фінансова компанія «Ліберті Фінанс» наклали штраф 58,16 млн грн — п’ятикратний розмір різниці між готівкою в касі й фіскальним звітом.

Шостий апеляційний адмінсуд 23 квітня 2026-го рішення залишив без змін. 24 червня 2026-го Верховний Суд відкрив касаційне провадження за скаргою київської податкової, зупиняти виконання не став.

Що сталося в обміннику

7 березня 2025 в пункті №193.31 на вулиці Захисників Миколаєва, 23-А, офіс 19, пройшов обшук у КП №12025152020000166 від 6 лютого 2025-го — ч. 4 ст.190 КК.

До обшуку зняли Х-звіт: аванси 40 716 доларів, 7 755 євро, 1 800 злотих і 862 тис. грн; за день купили й продали десятки тисяч доларів і євро. З каси й приміщення вилучили 4,18 млн грн, 20 075 євро, 229 534 долари й 1 800 злотих.

Саме цю «надлишкову» масу податкова потім перерахувала за курсом НБУ в 11,63 млн грн і помножила на п’ять — так з’явився штраф 58,16 млн за пункт 7 статті 4 Закону про РРО: готівка на місці не збіглася з фіскальним звітом.

Фактичну перевірку ГУ ДПС у Миколаївській області провело вже 30 квітня 2025-го. Контрольна операція — купівля 100 доларів — показала повний збіг каси зі звітом: 813 тис. грн плюс валюта. Порушення того дня не знайшли. Штраф виписали за березневий обшук, листи прокуратури й протокол, а не за касу на момент перевірки.

Чому суди стали на бік компанії

«Ліберті Фінанс» каже: обшук почався під час перерахунку підкріплення каси. Касир не встиг оприбуткувати гроші й зняти Z-звіт. Миколаївський апеляційний суд 9 квітня 2025-го (справа №490/929/25) зняв арешт і повернув валюту. У протоколах обшуку й актах передачі речових доказів суми роз’їхалися: частину купюр рахували вже після вилучення, не в касі. 18 квітня компанія провела по касі повернення — понад 6 млн грн у гривневому еквіваленті плюс валюта ордерами.

Окружний суд визнав: акт перевірки зафіксував не порушення РРО в день візиту податківців, а дані прокуратури про обшук. Специфіку обмінного пункту й незавершене оприбуткування ДПС не дослідила. Вину як окремий елемент для цього штрафу суд також не побачив доведеною.

Що далі

Касація податкової — про «відсутність висновку Верховного Суду в подібних правовідносинах»: чи можна штрафувати за розбіжність каси й Z-звіту, якщо розрив виник через обшук і вилучення грошей до кінця робочого дня. Поки касація відкрита, скасування штрафу залишається в силі.

Кримінальна справа йде окремо. Адміністративний спір — лише про 58 млн штрафу за РРО. Компанія в суді наполягала: готівка того дня була в приміщенні, але ще не в касовій книзі, бо слідчі зайшли посеред інкасації.

Нагадаємо, що Кит Груп та WhiteBIT фігурують у забезпеченні діяльності онлайн-наркомагазинів, а також в іншій справі щодо торгівлі людськими тканинами.

💬 ABleaks_bot
💕 Долучитись