📖🧡🧡🧡🧡🧡🧡

Очільник ТСЦ МВС в Обухові Сергій Чиж — родинний контур

🔒 Mercedes G63 поза переліком
У первинній та виправленій деклараціях зятя Чижа Леоніда Хоменка (безробітній депутат Гірської сільради на Київщині) за 2020-й у розділах ТЗ, доходів і грошових активів зазначена відсутність об’єктів декларування.

В повідомленні про суттєві зміни в 2021-му він зазначає Mercedes G63 (2014), вартість 1,7 млн грн та дату набуття права 2 грудня 2020. Обидві річні декларації подані 21 липня о 17:44 та 18:15, а повідомлення про G63 того самого дня о 19:34 (первинна, виправлена, повідомлення). Це предметна неузгодженість 

Окремого пояснення потребує фінансування набуття, адже в отриманих річних деклараціях доходів і грошових активів не наведено. Наразі це встановлена різниця між документами зятя, а не доказ фінансування автомобіля тестем. 

У декларації Хоменка за 2021 вже зазначено 2,82 млн грн готівки та 197 грн на рахунку, зарплату 46 тис. грн від ТОВ «Ітера Фарм», надходження 1,98 млн і 90 тис. грн від відчуження рухомого майна та 2 млн грн із формулюванням «дохід від продажу нерухомого майна, що здійснено у 2020».

Водночас запис про продаж 2020 в декларації за 2021 вимагає з’ясувати, коли фактично отримано 2 млн грн та як операцію відображено за попередній період. Без цієї звірки суму не можна беззастережно зараховувати до грошового потоку саме 2021 року або вважати повторним надходженням. 

У тому самому документі зазначено 25% ТОВ «Фіззі Юей» (44479805), із вартістю частки 12,25 тис. грн та датою набуття 9 листопада 2021; ця частка присутня і за 2022. Це підтверджений історичний корпоративний зв’язок зятя, але сама номінальна вартість частки не доводить прибутковості бізнесу, дивідендів або фінансування родини Чижа. 

За 2022 у Хоменка задекларовано 3,7 млн грн готівки та 55 грн на рахунку; серед надходжень є 980 тис. грн від відчуження рухомого майна Марії Валентинівні Хоменко, 50 тис. і 25 тис. грн від інших фізичних осіб та 25 тис. грн від ТОВ «Абсолют лтд».

Ще 322 тис. грн наведено в категорії, яка охоплює як вартість гарантійної заміни товарів, так і грошову компенсацію при поверненні товару продавцеві. Без документа від продавця не можна стверджувати, що це були саме гроші, а не натуральний дохід. Однакове прізвище покупчині Марії Хоменко також не встановлює її спорідненість із Леонідом або удаваність продажу. 

На кінець 2023 року готівка Хоменка зростає до 5,35 млн грн, а на рахунку зазначено 10 грн; за рік він декларує 1,85 млн грн від продажу рухомого майна, дружина Ангеліна (Чиж) 81 тис. грн зарплати.

🔒Донька і зять, 2023 рік: ризик подвійного рахунку 
Range Rover Evoque (2021), набуття 9 лютого 2023, вартість 700 тис. грн, зазначений як власність Ангеліни і в декларації батька при звільненні, і в декларації її чоловіка за 2023-й.

Якщо ізольовано зіставляти декларацію батька до 5 жовтня 2023 з його залишками за 2022, умовна купівля Evoque за 700 тис. грн дає нестачу 335 тис. грн до інших витрат.

Ізольований баланс Хоменка також має обмеження: 3,7 млн грн попередніх грошових активів плюс 1,93 млн грн доходів мінус 5,35 млн грн кінцевих активів залишають 280 тис. грн до придбань та інших витрат. У розділі правочинів за 2023 рік також наведено придбання рухомого майна 14 березня на 149 тис. грн, яке потребує предметного зіставлення з транспортними операціями.

НАЗК потрібно з’ясувати джерело оплати Evoque, обсяг коштів Ангеліни на дату створення спільного домогосподарства та рух за операцією на 149 тисяч грн.

💬 ABleaks_bot
💕 Долучитись