⚖️🧡🧡🧡🧡🧡🧡

5,7 ТИСЯЧІ ТОНН СОЇ «З НІЗВІДКИ». 15 МІЛЬЙОНІВ ПОДАТКУ. І ЖОДНОГО ВИРОКУ

17 серпня 2026 року Центральний районний суд Миколаєва закрив справу проти фінансового директора ТОВ «Харвест Грейн» Дмитра Іванова.

Не виправдав. Не засудив. Просто звільнив від кримінальної відповідальності.

Причина проста: 15,321 млн грн податку компанія встигла сплатити до вручення підозри. А частина 4 статті 212 КК у такому випадку дозволяє закрити кримінальний епізод.

Але цікавіше інше: звідки взагалі взялися ці 15 мільйонів?

«Харвест Грейн» зареєстрували 8 січня 2024 року в Миколаєві. Статутний капітал — 1 млн грн, основний КВЕД — оптова торгівля зерном. Уже 4 лютого Іванов став фінансовим директором.

А в першому кварталі компанія, за версією обвинувачення, безоплатно отримала 5 674 940 кг української сої вартістю 85,117 млн грн.

Майже 5,7 тисячі тонн товару. За нуль.

14 червня Іванов склав декларацію з податку на прибуток. Ці 85 мільйонів не потрапили ані в дохід компанії, ані у фінансовий результат. Декларацію він підписав електронним ключем директора та відправив до податкової.

Ціна питання — 15,321 млн грн податку на прибуток.

Причому обвинувачення окремо стверджувало, що директор компанії про дії фіндиректора не знав. Іванов нібито діяв «самостійно та одноособово».

Далі починається найцікавіше.

З 18 по 20 червня, ще до вручення підозри, компанія вісьмома платежами перерахувала до бюджету рівно 15,321 млн грн.

3 липня БЕБ відкрило провадження № 72024161000000044 і того ж дня вручило Іванову підозру.

Але гроші на той момент уже були в бюджеті.

Тому через два роки суд застосував частину 4 статті 212 КК і звільнив Іванова від кримінальної відповідальності. Прокурор не заперечував. З Іванова стягнули лише 11 360 грн витрат на експертизу.

Здавалося б, історія закінчилася.

Але є одна деталь.

Ті ж приблизно 5 675 тонн сої ще у червні 2024 року фігурували в іншому провадженні БЕБ та матеріалах Київського районного суду Одеси.

Там уже йшлося про експорт «Харвест Грейн»: майже 30 тисяч тонн сої врожаю 2023 року вартістю близько $12 млн, або 474 млн грн.

Частину товару невстановленого походження готували до завантаження, зокрема на судно Alper 1. Під час огляду вилучили якраз близько 5 675 тонн сої.

Тобто виникає головне питання.

Звідки у компанії, якій на той момент виповнилося лише кілька місяців, з’явилися 5,7 тисячі тонн сої вартістю 85 мільйонів гривень, отримані «безоплатно»?

І чому партія такого самого обсягу потім з’являється в матеріалах щодо експорту?

Миколаївський суд на ці питання не відповідав. Він розглядав лише один конкретний епізод — несплату 15,321 млн грн податку фінансовим директором.

Цей податок сплатили вчасно, щоб спрацювала частина 4 статті 212 КК.

А історія походження сої та експорту майже на пів мільярда гривень залишилася за межами цього рішення.

💬 ABleaks_bot
💕 Долучитись